Как получить налоговый вычет, не имея работы, и чем он опасен

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет, не имея работы, и чем он опасен». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

2. ЗАКОННЫЕ ПУТИ КАК ПОЛУЧИТЬ ВОЗВРАТ НАЛОГА ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ, ЕСЛИ Я НЕ РАБОТАЮ

3. ПОЛУЧЕНИЕ ВЫЧЕТА ДЛЯ НЕРАБОТАЮЩИХ ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ

4. Резюме «Вопрос-ответ»

5. Как вернуть деньги за лечение

6. Как получить вычет 1,3 млн рублей

7. Когда вычет не предоставляется

8. Есть ли вероятность получения безработному?

9. Имущественный вычет неработающим

10. Оформление в инспекции

11. Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa oтдeлкy квapтиpы

12. Кто может претендовать на получение вычета?

13. Когда нужно подавать заявление на налоговый вычет с покупки дома?

14. Ответы на актуальные вопросы

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.

Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.

Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:

Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.

Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов. В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета. Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму. После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания. Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса. При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи. НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

ЗАКОННЫЕ ПУТИ КАК ПОЛУЧИТЬ ВОЗВРАТ НАЛОГА ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ, ЕСЛИ Я НЕ РАБОТАЮ

Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы. Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным. Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания:

При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества.
В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некоего имущества, сдаваемого им в аренду.
При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии.

ПОЛУЧЕНИЕ ВЫЧЕТА ДЛЯ НЕРАБОТАЮЩИХ ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ

В тех случаях, если не работающее лицо, оформляем вычет с помощью бывшего работодателя, то нужно следовать той же инструкции, что и при самостоятельном оформлении. Однако определенная часть действий, указанных в инструкции будет возложена на плечи работодателя, что может несколько облегчить, но значительно увеличить длительность данного процесса. Лицо, ранее предоставлявшее работу, физическому лицу, которое претендует на возмещение некой компенсации, самостоятельно оформит справку 2-НДФЛ. Также работодатель обязан предоставить все требуемые документы, свидетельствующие о размерах сумм, выплаченных им с заработной платы бывшего сотрудника, которые были перечислены в налоговые службы. Получение налогового вычета — обширная тема, таящая в себе много нюансов. В разных случаях процесс возвращения НДФЛ отличается, в соответствии с законами и лазейками в них.

Таким образом, при прочтении статьи, становится понятным, что даже не работающие лица могут получить вычет налогового типа в случае покупки квартиры. Однако для этого нужно, чтобы был соблюден целый перечень условий, а действия, перечисленные в инструкции, были выполнены в правильном порядке. Желаем успехов!

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли получить налоговый вычет, не имея работы?

Да. Но при одном условии: если есть другие источники дохода, облагаемые по ставке в 13%.

Влияет ли стаж работы на возможность получения вычета и его размер?

На возможность получения — никак не влияет. На размер влияет опосредованно, в сочетании с размером зарплаты.

Можно ли получить вычет, не имея постоянных доходов?

Да. Например, если осуществляется взаимный зачет имущественного вычета и НДФЛ с выручки после продажи квартиры.

Как вернуть деньги за лечение

При покупке определенных медикаментов и оплате лечебных процедур у пациента возникает право получить социальный возврат за платное лечение. В эту категорию не входят женщины в декрете, неработающие пенсионеры и студенты.

Право на вычет за медицинские услуги имеют граждане, которые воспользовались платными процедурами или приобрели медикаменты по назначению врача, перечень которых определен законом. Список платных медицинских услуг, на которые распространяется правило, содержит практически все позиции, необходимые пациенту:

первичный осмотр, прием, профилактические процедуры, анализы, лечение и восстановление в поликлинике и стационаре;
услуги скорой медицинской помощи;
медицинская экспертиза;
пребывание в санаториях с целью оздоровления и профилактики организма;
санитарное обучение населения.

Претендовать на данный тип вычета также могут лица, которые оформили полис личного медицинского добровольного страхования. Кроме базового набора документов, им необходимо предоставить полис или договор со страховой организацией, ее лицензию и платежные справки.

Для возврата налога за лечение и покупку медикаментов, помимо основного перечня документов, потребуются следующие данные:

рецепт по форме 107У;
кассовый чек из аптеки, справка или квитанция, подтверждающая оплату медикаментов и медицинских услуг;
письменное соглашение с медицинским учреждением на лечение;
лицензия медицинского учреждения.

Государство также вернет деньги, если гражданин РФ оплатил медицинские процедуры и приобрел медикаменты своим родственникам: мужу или жене, родителям, несовершеннолетним детям. Для подтверждения родства потребуется документ: свидетельство о браке или рождении.

Как получить вычет 1,3 млн рублей

Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.

Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.

Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).

Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого.

Когда вычет не предоставляется

Налоговый вычет при покупке недвижимости не получится получить, если:

Договор купли-продажи недвижимости оформлен между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги)
У вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги
Недвижимость приобретена за счет средств работодателя
Вы приобрели недвижимость по программе «Военная ипотека» и не использовали собственные средства для покупки
Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (декларацию можно подавать раз в год)
При покупке квартиры в новостройке еще не подписан акт приема-передачи
Вы уже получаете вычет у работодателя (ваш подоходный налог не удерживается из заработной платы)
Имущественный и процентный вычеты уже были получены до 2014 года
Объект недвижимости получен в дар или наследство
Ваш объект недвижимости — это апартаменты или земельный участок с категорией «садоводство и огородничество»
Вы купили земельный участок под строительство жилого дома и не оформили право собственности на дом
Вы — индивидуальный предприниматель и работаете по стандартной системе налогообложения

Также важно помнить, что если вы приобрели недвижимость в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем (например, если квартира приобретена в 2020 году, то документы на вычет можно подать в 2021).

Есть ли вероятность получения безработному?

Если вы временно безработный, а в прошлом трудились официально, то такой возврат будет осуществлен с ранее выплаченных налоговых отчислений. Следует учесть ряд оснований, прописанных законодательно:

цена вновь приобретенного имущества ограничена два млн рублей;
если квартира приобретается через ипотеку, то кредитование также ограничено четыре млн рублей;
приобретение недвижимого имущества должно производиться у сторонних лиц – не родственников и не у компаньонов, от которых вы зависели финансово;
вычет получают единожды без права повтора;
если гражданин не имел официального дохода, то вычет невозможен.

Имущественный вычет неработающим

Оформить право на вычет можно в любое время – даже через несколько лет после приобретения жилья. Если на текущий момент у человека нет официального дохода и из зарплаты не удерживают НДФЛ, то пока он не может им воспользоваться. При появлении облагаемого 13% налогом дохода достаточно заявить вычет и вернуть Налог.

Пример: человек приобрел квартиру в 2018 году, однако у него не было официальной зарплаты. В 2020 году он трудоустроился на работу, стал платить налог. Декларация направляется в ФНС за 2020 год. Если необходимо задекларировать доход, необходимо сделать это в 2021 году до 30 апреля. Если декларация составляется исключительно для вычета, то сроки отсутствуют. ФНС вернет налог за 2020 год.

Если же подать декларацию за 2018 год, то налоговая откажет заявителю в возврате.

Допускается вернуть налог раньше 2021 года – для этого необходимо воспользоваться правом на вычет у работодателя.

Также за безработного может оформить вычет его трудоустроенный супруг. Такое право предоставляется супругу только 1 раз, однако по закону ограничения по срокам отсутствуют.

Право на налоговый вычет остается у неработающего только при покупке квартиры. Если человек потратил деньги на лечение, однако за этот же год не получал официальную зарплату, то перенести право на вычет на более поздний срок ему не удастся. Срок по социальным вычетам – не более 1 года, переносить остаток не допускается.

На возмещение не могут претендовать индивидуальные предприниматели, которые платят налоги по системе УСН. При нахождении на общей системе налогообложения право на вычет есть.

К вычету не принимаются дачные дома в садоводствах.

Оформление в инспекции

Получение вычета для неработающих практически не отличается от аналогичной процедуры для работающих граждан в РФ. Алгоритм оформления следующий:

Получить справку о доходах 2-НДФЛ с предыдущего места работы, ее может оформить бухгалтерия прошлой работы или той организации, откуда поступает дополнительный доход.
Заполнить декларацию в налоговой инспекции своего района и предоставить ИНН.
Предоставить копию паспорта и документы, свидетельствующие о покупке: договор купли-продажи земельного участка для строительства собственного жилья, договор купли-продажи квартиры, дома, комнаты.
Копии необходимо заверить, а также приложить к пакету документации реквизиты, на которые налоговая инспекция должна будет перечислить денежные средства.
Затем следует рассчитать, на какую сумму вычета претендует гражданин. Вернуть вычет в размере 13% можно только с двух миллионов рублей – это 260 тысяч рублей. Если какая-то часть потраченной суммы была оплачена путем любых государственных выплат, например, материнским капиталом, он не будет участвовать в расчете. Сумма, погашенная путем ипотечного кредитования, участвует в расчете, так как гражданин погашает задолженность по данному кредитованию самостоятельно.
После заполнения декларации в налоговой инспекции, следует подать весь пакет документов и ожидать проверки, которая чаще всего занимает около трех месяцев. Если все требуемые документы имеются, оформлены правильно, не нарушены условия получения вычета, инспекция выносит положительное решение.
Денежная компенсация поступает на счет в течение месяца с момента окончания проверки документов.

Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa oтдeлкy квapтиpы

Лимит в 2 000 000 pyблeй, кoтopый пpeдocтaвляeтcя нa пoкyпкy жилья, тaкжe мoжeт включaть в ceбя и oтдeлoчныe paбoты. Caм пo ceбe нaлoгoвый вычeт зa oтдeлкy нe yвeличивaeт oбщeгo лимитa, a, нaoбopoт, включeн в нeгo.

Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca PФ, вычeт зa oтдeлкy включaeт в ceбя pacxoды нa пpиoбpeтeниe oтдeлoчныx мaтepиaлoв, caми oтдeлoчныe paбoты и paзpaбoткy пpoeктнoй дoкyмeнтaции нa ниx. Caм Нaлoгoвый кoдeкc никaк нe pacшифpoвывaeт пoнятия «oтдeлoчныe paбoты», и этo мoжeт быть пpeпятcтвиeм к пoлyчeнию дeнeг — нaлoгoвaя мoжeт пocчитaть, чтo oднa из paбoт нe пoдпaдaeт пoд ycлoвия вычeтa.

Чтoбы пpaвильнo yкaзaть вce oтдeлoчныe paбoты для пoлyчeния нaлoгoвoгo вычeтa, cтoит opиeнтиpoвaтьcя нa Oбщepoccийcкий клaccификaтop видoв экoнoмичecкoй дeятeльнocти (OКBЭД). Coглacнo нeмy, oтдeлoчныe paбoты включaют в ceбя:

штyкaтypныe,cтeкoльныe и мaляpныe paбoты;
пoлиpoвкy;
пoкpытиe пoлoв и/или cтeн плиткoй, пapкeтoм, кoвpoлинoм или oбoями;
циклeвaниe пoлoв;
ycтaнoвкy двepeй и мoнтaж кyxoнныx гapнитypoв;
ycтpoйcтвo пoтoлкoв;
yбopкy пoмeщeний пocлe peмoнтa.

Peмoнтныe paбoты мoжнo зaкaзывaть тoлькo y oфициaльныx кoмпaний, гoтoвыx пpeдocтaвить aкт выпoлнeнныx paбoт, в кoтopoм бyдyт пpoпиcaны вecь cдeлaнный peмoнт. Toчнoe нaимeнoвaниe ycлyги нeoбxoдимo yкaзывaть coглacнo OКBЭД, инaчe нaлoгoвый вычeт зa нee бyдeт нeвoзмoжeн.

B нaлoгoвый вычeт зa peмoнт жилья нe вxoдят cтpoитeльныe инcтpyмeнты, caнтexникa, cплит-cиcтeмы. Taкжe нaлoгoвый вычeт нeльзя пoлyчить зa ycтaнoвкy плacтикoвыx oкoн и пepeплaниpoвкy квapтиpы.

Кто может претендовать на получение вычета?

Чтобы налогоплательщик мог воспользоваться льготой, должны быть выполнены следующие требования:

Дом оформлен в собственность и имеет статус жилого объекта;
Покупатель является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ;
Недвижимость находится на территории России;
У покупателя есть документы, подтверждающие расходы на приобретение дома;
Продавец не относится к числу близких родственников покупателя;
Налогоплательщик ранее не получал вычет или у него имеется неиспользованный остаток.

Когда нужно подавать заявление на налоговый вычет с покупки дома?

Заявить о своем праве на вычет можно в календарном году, который следует за годом оформления жилья в собственность. Например, если дом куплен в августе 2021 года, то в январе 2022 года владелец вправе обратиться за льготой. При получении вычета через работодателя покупатель может обратиться за вычетом сразу после регистрации сделки.

Неиспользованный остаток вычета переносится на следующие периоды.

Пример. Стоимость дома составляет 3 млн рублей, соответственно покупатель может вернуть с этой суммы 260 тысяч рублей. За отчетный год он перечислил в бюджет НДФЛ в размере 70 тысяч рублей. Это значит, что в последующие периоды налогоплательщик может опять заявить о своем праве на льготу (до тех пор, пока лимит не будет исчерпан).

Документы на имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам можно подавать одновременно или по отдельности.

Ответы на актуальные вопросы

Вопрос №1. В какие сроки и в какой форме будет произведено возмещение налогового вычета по НДФЛ?

Документы для предоставления вычета возможно предоставить сразу после покупки недвижимости либо совершения расходов на лечение. Но возмещение будет произведено не сразу. При предъявлении пакета документов в ФНС проводится его проверка. Как правило, документы проверяют на протяжении нескольких месяцев (от 2 до 4).

Читать дальше: Доверенность на получение водительского удостоверения

Но в случае вопросов по документам либо загруженности налоговых органов срок проверки может продлиться до года. Денежные средства по возмещению НДФЛ будут перечислены в безналичной форме на счет физического лица в кредитном учреждении.

Вопрос №2. Может ли физическое лицо рассчитывать на одновременное возмещение нескольких вычетов, если право на них возникло в одном периоде?

Один налоговый вычет не исключает права получения остальных. Но возможна ситуация, когда налогоплательщик не сможет оптимально реализовать положенные ему налоговые льготы. Ни один вычет не может быть предоставлен в размере, превышающем доход налогоплательщика, полученный за налоговый период.