Русское лото. Какой налог надо заплатить с выигрыша в 1 миллиард?
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Русское лото. Какой налог надо заплатить с выигрыша в 1 миллиард?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Часто коммерческие организации — салоны красоты, кафе, торговые сети — называют свои розыгрыши призов лотереями. Это делается в рекламных целях: когда за оплату товаров и услуг обещают приз, покупатели охотнее тратят деньги. Но с точки зрения закона такие акции не являются лотереями, поскольку не учреждаются государством. Налог в 13% к ним неприменим.
Налог на выигрыш в лотерею 2023
Не за каждый выигрыш в лотерею нужно платить налог. Если за год общая сумма выигрышей составила меньше 4 тыс. рублей, НДФЛ не взимается. Если больше, налог рассчитывается по формуле:
Налог = (выигрыш — 4 тыс. рублей) х 0,13
Получается, что 4 тыс. — это не только минимум, с которого начинается налогообложение, но и своеобразный налоговый вычет. Именно на эту сумму государство будет уменьшать размер выигрыша, чтобы рассчитать налоговую базу. Причем выигрыш может быть любым — в лотерею, у букмекера, в рекламной акции или от работодателя.
Внимательным нужно быть со ставкой: она отличается в зависимости от того, где получен выигрыш. Например, для лотерей действует обычный НДФЛ в 13%, а для рекламных акций — все 35%. Важно не перепутать два эти розыгрыша. Лотерею всегда организовывает государство. Ее проведение поручается операторам — компаниям, которых выбрали органы власти. На лотерейном билете всегда указывается такой оператор и орган власти, а также номер и цена билета. Если этих сведений на билете нет, он не лотерейный: для него будет действовать ставка больше 13%.
Налог равный или выше 15 000 рублей
Если вам повезло немного больше, и ценность приза в лото составила более 15 000 рублей, государственные сборы уплачивает сам организатор лотереи. Имейте в виду, что порой организаторы розыгрышей заранее обещают высокий выигрыш, чтобы на руки вы получили «чистую» круглую сумму после уплаты всех пошлин.
Поэтому если фирма, проводящая стимулирующую лотерею, выплатила вам 1 миллион вместо обещанных 1,5 миллионов – нет смысла обвинять ее в мошенничестве.
Всё обстоит с точностью до наоборот – организатор заранее позаботился о том, чтобы в будущем вам не пришлось мучиться и составлять декларации самостоятельно. Благодаря стараниям такого организатора, вы сможете спокойно тратить выигранную в лотерее сумму на свое усмотрение.
Как на простом примере посчитать чистую сумму выигрыша в лото, которую вы получите на руки:
Если вы получили приз ценностью 40 000 рублей, будет облагаться налогом только 36 тысяч из всей суммы. Далее 36 тысяч нужно умножить на 0,13, получится 4680 рублей. Это сумма выплаты, которую необходимо вычесть из 36 тысяч.
В итоге на руки вы получите сумму в 31 320 руб.
Одинаково ли платят резиденты и иностранные граждане?
Придется омрачить счастье нерезидентов РФ, решивших испытать удачу в российских лотереях и неожиданно выигравших. Потому что им приходится платить вдвое повышенную ставку налога. То есть:
Если каждый россиянин или человек, пробывший на территории России законно более 183 дней, выигрывает в лотерею, он отчисляет 13% в казну.
Если вы пробыли на территории России менее 183 дней и не имеете российского паспорта, вы – нерезидент. Вам нужно платить 30% от суммы выигрыша.
Итак, если вы:
- Резидент и выиграли в обычную лотерею, с вас удержат 13%
- Нерезидент и выиграли в обычную лотерею, с вас удержат 30%
- Играли в рекламную лотерею и выиграли – удержат 35%.
Как посчитать доход от азартных игр
Участие в азартных играх предполагает не только выигрыш, но и расходы на ставки в казино или букмекерской конторе. При расчете налоговой базы законодатель не во всех случаях готов учитывать такие расходы.
Разбор сделаем на примере букмекерской конторы, но по такому же принципу учитываются расходы в казино, тотализаторах и других азартных играх.
С дохода на букмекерском счете надо заплатить НДФЛ 13 %. Ставка налога не зависит от того, российский это букмекер или иностранный, работает он онлайн или офлайн. Вопрос только в том, что именно считать доходом на букмекерском счете.
Налогооблагаемая база напрямую зависит от суммы, которую вы выводите с игрового счета на свой банковский счет:
- Если за год сняли меньше 4 тыс. рублей, то налога нет.
- С суммы от 4 тыс. рублей до 15 тыс. рублей надо платить НДФЛ без учета ставок.
Размер налога на выигрыш
В соответствии с НК РФ, выигрыш, полученный физлицом, — это доход, а значит с него необходимо заплатить НДФЛ, то есть налог на доходы физических лиц. Все денежные, а также иные призы представляют собой доходы физлиц. Исчислить сумму налога и уплатить ее в бюджет человек, выигравший в лотерею, должен самостоятельно. Кроме того, ему также потребуется оформить и сдать декларацию.
Для того, чтобы исчислить налог и определить порядка его уплаты, необходимо учитывать источник получения, а также размер полученного дохода. Данные сведения могут повлиять на то, кто именно обязан уплачивать налог: сам гражданин, получивший выигрыш или организатор лотереи.
Для начала разберемся с суммой полученного дохода.
| Размер дохода | Кто должен уплачивать | Порядок уплаты | НДФЛ |
| До 4 000 рублей | Не облагается налогом | ||
| От 4 000 до 15 000 рублей | Физлицо, получившее доход | Самостоятельно исчисляется налог и перечисляется в бюджет | 13% с суммы, превышающей 4000 рублей |
| От 15 000 рублей и более | Налоговый агент (организатор лотереи, оператор и т.д.) | На сумму НДФЛ будет уменьшен размер выигрыша | 13%, либо 35% |
Выигрыши, полученные в материальной форме
Не всегда выигрышами становятся денежные призы. Это могут быть и дорогостоящие призы, выраженные в материальной форме. Например, автомобиль, мотоцикл, бытовая техника и другие.
В этом случае организаторы лотереи и акции не имеют возможности самостоятельно удержать НДФЛ со стоимости приза и перечислить его в бюджет. Поэтому они сообщают о необходимости уплатить налог выигравшему лицу. Кроме того, они а уведомляют налоговый орган о том, что возможности самостоятельно уплатить налог у них нет. Теперь обязанность рассчитаться с бюджетом перекладывается на «плечи» самого физлица, получившего приз.
Важно! Если в качестве выигрыша в рекламной акции фигурирует автомобиль, то уплатить с него придется 35% НДФЛ.
Как заполнить и сдать декларацию 3-НДФЛ
Декларацию 3-НДФЛ гражданин может заполнить как и от руки, так и в электронном виде, воспользовавшись специальной программой. Бланк декларации можно найти на сайте налогового органа и распечатать. При заполнении формы от руки всю информацию вносят печатными заглавными буквами. В случае отсутствия некоторых показателей — в ячейке проставляется прочерк.
Способы подачи декларации 3-НДФЛ:
- Лично обратиться в ФНС и подать декларацию на бумаге.
- Направить декларацию через Личный кабинет на сайте ФНС в электронном виде.
Отказ в приеме декларации 3-НДФЛ налоговая вправе в следующих случаях:
- отсутствие документа, удостоверяющий личность, у лица, лично подающего декларацию в ФНС;
- в декларации отсутствует подпись налогоплательщика;
- подача декларации осуществляется не в тот налоговый орган;
- в декларации отсутствует ФИО лица, по которому отражены сведения.
Какая сумма выигрыша облагается налогом в русское лото
Декларацию можно подать любым удобным для Вас способом: Условиями «Русского лото» предусмотрено, что сбор оплачивает победитель, поэтому до 30.04.2020 Матвеев должен задекларировать доход, а до 15.07.2020 – оплатить сбор. Довольно часто крупные торговые центры и гипермаркетов разыгрывают среди клиентов ценные призы и подарки.
- Стимулирующая лотерея. Это мероприятие, проводимое, как правило, крупными магазинами или предприятиями в целях рекламы своих товаров и услуг. Она может проводиться, к примеру, путем розыгрыша кассовых чеков при покупке товаров на определенную сумму. Участники такой лотереи не несут затрат на покупку лотерейного билета и, соответственно, не рискуют «остаться в минусе» при неполучении выигрыша.
- Лотерея, основанная на риске. Такая лотерея по своей природе близка к азартным играм. Ее суть в том, что участники за собственные деньги покупают лотерейные билеты, а выигрыш получает лишь один или несколько человек.
Налог с выигрыша в лотерею русское лото с какой суммы
Ответ: Доказать ничего не получится, придется либо отказаться от выигрыша, либо принять условия организатора. Возможно организатор специально поднял цену, чтобы победитель отказался. В данном случае можно подать жалобу в антимонопольный комитет для предотвращения таких случаев в будущем.
Согласно последним изменениям в законодательстве относительно проведения азартных игр и участия в них, в стране разрешено проводить лотерейные розыгрыши только компаниям, работающим под государственным управлением и контролем. Дело в том, что азартные игры на территории всей страны, за исключением некоторых регионов, запрещены. Лотерейные розыгрыши также являются их разновидностью, а значит, также попадают под запрет. Но так как они имеют свои особенности, их разрешили, но только при условии соблюдения определенных условий.
Налог на выигрыш в лотерею
Узнать больше информации о различных лотерейных случаях и особенностях налогообложения можно, связавшись с представителями органов местного отделения налоговой инспекции. Таким образом, можно из достоверного источника получить всю интересующую игрока информацию. Выигрывая крупную сумму, вероятно, победитель захочет выгодно инвестировать деньги. В этом случае тоже лучше проконсультироваться со специалистом.
Такая двойная выплата распространяется на игроков, которые являются гражданами России и проживают здесь не менее полугода. Но поскольку РФ заключила договоры практически уже со всеми развитыми странами, ситуации с уплатой двойного налога встречаются довольно редко. Как правило, выигравший платит либо стране, в чью лотерею он играл, либо своему государству. При этом процентные ставки в законодательстве стран различные, и каждое государство имеет свои четко определенные правила:
Каждый победитель разных конкурсов должен не только своевременно уплатить в казну подоходный налог с лотерейного выигрыша, но и зафиксировать появление данного дохода. Для этого составляется своевременно декларация 3-НДФЛ. Она передается в отделение ФНС по месту прописки, причем важно предоставить документацию в это учреждение до 30 апреля года, следующего за отчетным.
Декларация может передаваться налоговым инспекторам следующими способами:
- личная передача документа работнику соответствующего отделения ФНС;
- использование помощи представителя, для чего заранее придется обращаться к нотариусу для составления заверенной доверенности;
- отправка документа по почте;
- использование электронной декларации, которая далее отправляется в ФНС по специальным каналам связи.
Каждый налогоплательщик самостоятельно выбирает оптимальный способ, с помощью которого передает в ФНС декларацию. При этом сдать в данное учреждение декларацию нужно до 30 апреля года, следующего за отчетным. Если отсутствует документация в установленные сроки в налоговой службе, то гражданин привлекается к ответственности.
Различия в налоге на лотерею и акцию
Процентные сборы на выигрыш в лото и сборы на приз по рекламной акции будут значительно отличаться. Согласитесь, есть разница в том, чтобы отдать государству 35% от суммы счастливого билета или только 13% от лото-приза.
Если вы стали обладателем приза по акции от производителя чипсов, сигарет или магазина бытовой техники, это будет считаться выигрышем по рекламной акции. В таком случае процент налога составит 35% от полной стоимости выигранной суммы в лото.
Кроме того, рекламную акцию часто называют «стимулирующей лотереей». Участие в ней может быть абсолютно бесплатным или почти бесплатным. Вам не придется дополнительно платить деньги, чтобы поучаствовать в розыгрыше от производителя чипсов, если вы уже купили его пачку.
НДФЛ на выигрыш в лотерее, в отличие от рекламных акций, составляет всего 13%.
ВАЖНО! Если у вас не получается выплатить процент государству за слишком дорогое и «внезапно упавшее счастье», вы имеете полное право отказаться от получения «большого куша» в пользу его денежного эквивалента.
Кто и в каком порядке перечисляет НДФЛ с лотерейного выигрыша в бюджет
Размер выигранной суммы определяет то, кто будет перечислять НДФЛ в бюджет:
- Сумма менее 4000 руб. — НДФЛ перечислять не нужно, поскольку абз. 8 п. 28 ст. 217 НК РФ освобождает эту сумму от налога. Однако если за год человеку посчастливиться стать победителем нескольких лотерей и общая сумма выигрышей перевалит указанный порог, то НДФЛ придется заплатить самостоятельно.
- Сумма свыше 4000 и до 15 000 руб. включительно — подоходный налог уплачивает сам любитель азартных игр (подп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ) на следующий год после выигрыша в срок до 15 июля по месту своего жительства/регистрации.
- Сумма от 15 000 руб. — в этом случае НДФЛ рассчитывает и переводит в казну налоговый агент, в качестве которого выступают организаторы лотерей, азартных игр, тотализаторов и пр. (ст. 214.7 НК РФ). Победителю денежные средства перечисляются уже за вычетом налога.
Отметим, что если физлицо становится обладателем ценного приза, то налог ему в любом случае придется уплатить самостоятельно.
Настоящие ли победители «Новогоднего миллиарда»?
Некоторые участники лотерей задаются вопросом, а не развод ли все это? Трудно поверить, что выигрыши в сотни миллионов (или даже миллиард!) рублей могут достаться обычным людям. Вот несколько скептических отзывов о «Русском лото» с просторов интернета:
- «Все вранье, что розыгрыши проходят в прямом эфире. На самом деле, передача идет в записи»;
- «Я несколько лет участвую в лотерее, но крупных призов ни разу не выигрывал! Обман!»;
- «Купил сразу 10 лотерейных билетов, не выиграл ни один. Как такое возможно?».
Давайте разберем все это по пунктам. Во-первых, «Русское лото» никогда не заявляло, что все розыгрыши проходят в прямом эфире. Еженедельные тиражи идут в записи — об этом написано на каждом билете, там указана дата тиража и дата, когда можно посмотреть передачу. Но новогодние тиражи «Русского лото» проходят в прямом эфире. Именно поэтому «Новогодний миллиард» можно будет увидеть не с утра, как обычные розыгрыши, а в 15:30 по Москве — наиболее удобное время для всех часовых поясов России.
В 2018 году «Русское лото» обвиняли в том, что новогодняя передача шла в записи, в то время как анонсировался прямой эфир. На самом деле призы были действительно разыграны в прямом эфире, но только для жителей Дальнего Востока, а во всех остальных часовых поясах розыгрыш транслировался в записи. Конечно, это испортило интригу для некоторых участников лотереи, так как они могли найти результаты тиража в интернете до окончания передачи, ведь трансляция розыгрыша на Дальнем Востоке уже завершилась. Но из этого никак не следует, что в ходе тиража могли быть какие-то подтасовки. Предположить, что для всех остальных жителей России смонтировали какой-то другой выпуск «Новогоднего миллиарда» нежели для жителей Дальнего Востока — абсурд. Тем более, розыгрыш всегда проходит под контролем тиражной комиссии и в присутствии зрителей в студии. Но чтобы впечатление от праздничного розыгрыша не портилось, с 2019 года все новогодние тиражи «Русского лото» проходят в прямом эфире для всех жителей страны.
Во-вторых, «Русское лото», как и любая другая лотерея, не может гарантировать выигрыш каждому участнику. В розыгрыше всегда есть победители и проигравшие, но шансы на выигрыш равны для каждого билета. И нет никаких «работающих» способов предсказать, какой именно билет принесет вам кучу денег. Все решает случай. И даже регулярная покупка билетов не дает гарантий на крупный выигрыш.
Как сейчас живут победители «Новогоднего миллиарда» прошлых лет
Владимир Деркач, слесарь из Санкт-Петербурга, стал обладателем миллиона рублей по результатам «Новогоднего миллиарда» в 2020 году. Выигрыш помог Владимиру закрыть все кредиты и съездить в долгожданный отпуск. Кстати, счастливчик верит, что лотерейное чудо может случиться с ним снова, поэтому продолжает покупать лотерейные билеты.
Севастопольский тренер Владимир Исаков выиграл 500 миллионов рублей в новогоднем розыгрыше 2022 года. Получив деньги, победитель часть средств сразу отложил в качестве сбережений. Кроме того, он занялся решением жилищного вопроса: купил квартиру в очень хорошем месте и уже доделывает там ремонт. Выигрыш также дал возможность помогать близким: Владимир обеспечил недвижимостью свою дочь и планирует помогать ей реализовывать свои мечты. Часть выигрыша Владимир планирует потратить на благотворительность.
Кирилл Гармаш из Подмосковья стал миллионером в 2021 году. До этого ему пришлось продать свой любимый автомобиль, а выигрыш позволил купить новый.
Семья Хлудневых из Архангельска тоже выиграла миллион в 2021 году. С деньгами они решили поступить разумно — часть денег направили на покрытие основного долга по ипотеке, а остальное решили инвестировать. В дальнейшем Хлудневы надеются благодаря инвестициям купить небольшой домик у моря. Но часть выигрыша победители все же потратили на приятное путешествие.
Супруги Матрос из Курска давно мечтали побывать на Черном море, в Крыму. Выигрыш в «Новогоднем миллиарде» 2021 года позволил семье исполнить мечту и съездить в Феодосию. Супруги объездили на своем автомобиле практически весь полуостров и зарядились новыми впечатлениями.
Многодетный отец Сергей Горлов из Барнаула в 2021 году выиграл в новогоднем тираже «Русского лото» 706 577 рублей — большую часть выигрыша он потратил на исполнение мечты сына — купил ему мотоцикл. Также денег хватило и на обновление семейной машины, и на новый телефон, и на планшет.
Как видно, победители российских лотерей разумно тратят выигранные деньги. По статистике, чаще всего выигрыш используют, чтобы погасить кредит или ипотеку, купить жилье или новый автомобиль, отправиться в путешествие. При этом практически все победители тратят выигрыш не только на себя, но и на мечты близких. Большинство победителей не меняют жизнь в корне после неожиданной удачи, а некоторые даже после крупных выигрышей продолжают работать там же, где и раньше.
По словам психологов, именно так и нужно поступать после выигрыша. В интернете можно найти истории некоторых лотерейных победителей, которым деньги не принесли счастья — они начинали бездумно тратить их на предметы роскоши, потакание своим вредным привычкам и азартные игры. Например, мусорщик из Англии Майкл Кэролл выиграл 9,7 млн фунтов стерлингов, но спустил все эти деньги на роскошный особняк, дорогие машины, запрещенные вещества и вечеринки. Спустя 10 лет разорившийся Кэролл был вынужден устроиться работать на завод — а ведь выигрыша могло хватить ему до конца жизни, если бы он тратил его с умом.