Как не платить транспортный налог: подборка законных способов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как не платить транспортный налог: подборка законных способов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Как уменьшить транспортный налог на автомобиль в 2022 году следует узнать пенсионерам, как одним из главных получателей поддержки. Питерские пенсионеры могут не расплачиваться по транспортному налогу за одну машину, но при условии, что этот автомобиль будет отечественного производства, а мощность его двигателя не превысит 150 л.с..

Что делать, если положенная льгота раньше не была предоставлена

Если для вас предусмотрена льготная помощь, но по каким-то причинам раньше они не предоставлялись, в 2022 году все можно вернуть, а не только снизить основную сумму. Возврат касается сумм за 2017, 18 и 19 годы. Для этого необходимо подать заявление на возврат денег. Но в заявлении нужно указать причины просрочки оформления льготы и прикрепить документы, подтверждающие её наличие. Эта процедура доступна онлайн. Рассматривать заявление будут 10 дней, а ещё через 5 владельцу транспорта поступит решение, и переведут нужную сумму.

Получить юридическую помощь по вопросам налога на автомобиль можно на нашем сайте.

Если не получается избежать оплаты, логично возникает вопрос, как платить меньше. В ряде регионов ставки существенно ниже – если зарегистрировать ТС там, получается реальная экономия. Можно оптимизировать налоговое бремя уменьшением периода владения, пересмотром коэффициентов или за счет использования системы «Платон». Согласно п. 2 ст. N 362 НК РФ, при использовании данной системы предполагается осуществлять вычет потраченных на оплату штрафов из ТН, если их размер составляет более половины ТН.

Ну и в конце о том, как не платить налог на автомобиль с мощным двигателем. Можно рассмотреть такой вариант снижения мощности, (за счет перепрошивки ЭБУ, демонтажа турбины или дефорсирования системы впрыска), при котором тяга сильно не пострадает, но налог существенно понизится. Но это требует времени, понимания нюансов, а иногда и больших усилий.

Льготы по транспортному налогу

Квитанция не приходит, если налог составляет менее 100 рублей, в этом случае его можно не оплачивать (может быть включен в будущие периоды).

Какие льготы по транспортному налогу можно получить?

Действуют льготы для инвалидов, как мы уже упоминали выше. Кроме того, на федеральном уровне установлена льгота в виде освобождения от уплаты транспортного налога определенных категорий физических лиц, на которых зарегистрированы транспортные средства, имеющие местонахождение на федеральной территории «Сириус»:

• лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, – в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, автобусов с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;

• один из родителей (законных представителей) ребенка-инвалида, имеющего заключение о наличии медицинских показаний для приобретения транспортного средства, – в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;

• организации и физические лица – в отношении автомобилей, оснащенных исключительно электрическими двигателями мощностью до 150 лошадиных сил включительно.

Разбираясь в том, как не платить транспортный налог, важно понять, что итоговая сумма на одинаковые ТС может отличаться, что зависит от региона. Этот факт открывает возможность небольшой экономии путем переезда в другое место. Но в итоге разницу трудно будет определить, как значительную.

Всю информацию о базовых ставках можно найти в ст. 361 НК РФ.

Если серьезно подойти к вопросу о том, как меньше платить налог на автомобиль, стоит подумать о приобретении машины с более низкими показателями мощности.

Суть в том, что использование автомобиля с двигателем до 100 л. с. включительно облагается налогом по ставке от 1 до 25 руб. за одну единицу. То есть по такой схеме 100 лошадиных сил будет обходиться максимум 2500 руб. Но при значительном повышении показателей сумма ощутимо вырастет.

У тех, кто живет в Москве, следующие ставки:

• При мощности авто в 71 л. с. платить придется 852 рубля.
• Если под капотом будет меньше 70 лошадиных сил, то владелец освобождается от платежей.

Характеристики мотора – это показатель, на который необходимо обращать внимание всем, кто пытается найти способ, как уйти от транспортного налога. Свыше 250 л. с. под капотом (251 и более) является причиной того, что столичному автолюбителю придется платить 150 рублей за единицу. Если мощность будет ниже всего на 1 единицу, то есть не превысит две с половиной сотни лошадиных сил, тариф опустится до 75 руб.

Как видим, незначительные отличия в характеристиках авто могут вдвое уменьшить сумму платежа.

Также важна стоимость автомобиля и год его выпуска. Например, к машинам от 3 млн. рублей применяются повышающие коэффициенты расчета. Чтобы узнать, сколько придется платить за использование конкретной модели, нужно зайти на сайт Минпромторга РФ.

Государство учитывает непростую ситуацию уязвимых социальных групп, включая и вопросы, связанные с владением авто. Для этого существуют федеральные льготы.

Подобные привилегии — один из основных ответов на вопрос, как не платить транспортный налог. Стоит отметить и то, что льготники освобождаются от налога, если мощность их транспортного средства ограничивается значением 100 л. с. При более высоких силовых показателях платить нужно будет только за те лошадиные силы, которые превышают отметку в сто единиц.

Хотя льготы полностью или частично закрывают вопрос, как не платить дорожный налог, есть одно правило, которое может изменить ситуацию. Суть в том, что льготник, владеющий двумя транспортными средствами, освобождается от уплаты налога только за одно из них. Второй автомобиль будет определяться, как полноценная налоговая база (без скидок).

Что такое транспортный налог

Транспортный налог — обязательный сбор, величина которого устанавливается региональными властями. Он определяет размер суммы обязательного платежа собственника транспортного средства, которую он должен в указанный срок заплатить в местный бюджет. Помимо этого, налогоплательщик обязан сформировать и подать в контролирующий орган отчет, в котором отразить всю информацию, касающуюся машины.

Российским законодательством утвержден перечень транспортных средств, которые попадают под налогообложение. В нем указано, кто может не платить большой транспортный налог за счет предоставленных льгот, а кто и вовсе освобожден от этой обязанности. Начислением сбора занимается ФНС, которая имеет информацию обо всех автомобилях и прочей технике, поставленной на государственный учет. После расчетов налоговый орган делает всем физическим лицам рассылку уведомлений, в которых проставлена сумма к уплате.

Как рассчитывается транспортный налог?

Чтобы понять, как уменьшить или вовсе не платить транспортный налог, нужно понимать, когда возникает обязанность платить налог, от чего зависит сумма и как рассчитывается пошлина. Во-первых, если гражданин поставил свою машину на учёт в органы ГИБДД, т.е. зарегистрировал автомобиль, то с этого собственник обязан уплачивать сбор. Поэтому совершенно неважно, существует ли авто в действительности или оно сгорело, утонуло, исправна ли техника, разобрана ли на части, стоит в гараже или эксплуатируется постоянно владельцем, «продана по генеральной доверенности»/передана в аренду, есть ли страховка, техосмотр и т.д. Во всех перечисленных (и неперечисленных случаях) налог начисляется тому лицу, на чьё имя осуществлена регистрация авто.

Во-вторых, сумма платежа, по российскому законодательству, регулируется на региональном уровне, поэтому даже в соседних субъектах федерации ставка разнится. Величина пошлины в нашей стране формируется на основании нескольких критериев:

• мощности двигательного агрегата;
• стоимости транспортного средства;
• места регистрации техники;
• льготной категории водителя (если льгота есть).

Роскошное авто: как избежать налогов

Предпринять попытку уменьшить размер платежа в государственную казну могут также владельцы дорогостоящих автомобилей. Налог на роскошные автомобили рассчитывается по другой формуле, с использованием повышающего коэффициента. К данной категории относятся транспортные средства, стоимость которых превышает 3 млн рублей.

При расчете пошлины налоговики учитывают марку и год выпуска машины. С 2015 года Минпромторг РФ публикует список дорогостоящих автомобилей, для которых применяются более высокие налоговые ставки. В этом перечне несколько сотен моделей. Например, одна из них – Ford Explorer Sport (2016 г. в.) с мощностью мотора в 345 л. с. Ежегодный налог за такой автомобиль составит порядка 55-60 тыс. руб., но и это не предел. Для некоторых моделей типа BMW М6, Rolls-Royce Dawn или Bentley Flying Spur применяется максимальный коэффициент, поэтому пошлина на такие авто может достигать 200-300 тыс. руб.

При расчете пошлины не учитывается техническая исправность автомобиля и его цена по соглашению купли-продажи между частными лицами. Если машина была продана за меньшую стоимость или участвовала в серьезном ДТП, но присутствует в списке, налог на нее все равно рассчитывается с повышенным коэффициентом. Иногда в данный перечень чиновники включают модели, которые давно не выпускаются.

Учитывая стабильность инфляции, эксперты прогнозируют неизбежное повышение стоимости роскошных транспортных средств, а вместе с ними и действующих коэффициентов. Чтобы снизить сумму налога на дорогостоящие автомобили, покупателям рекомендуют воспользоваться следующими способами:

• Выбирать модель, которой нет в списке, публикуемом министерством. Несмотря на отсутствие данного авто в министерском перечне, это не означает, что к моменту следующей публикации указанная модель там не появится.
• Приобрести машину старше, чем понравившаяся модель, или в другой комплектации, с менее мощным мотором.
• При регистрации автомобиля в ГИБДД собственником указать родственника, который относится к льготной категории налогоплательщиков. При этом нельзя забывать, что преференция действует на машины с мощностью двигателя не более 100-150 л. с. – это средний порог для льготников в российских регионах. Пошлину насчитают на каждую лошадиную силу сверх лимита.

Прежде чем покупать роскошное авто, желательно заранее просчитать размер налога и включить его в годовой бюджет семьи.

Налог с продажи авто: обязательно ли платить?

Вносить взносы необходимо не только за объекты договора купли-продажи, но и за имущество, полученное в дар, по наследству или в качестве лотерейного выигрыша. Нужно ли платить налог с продажи авто? Да, но не во всех случаях.

Вне зависимости от оснований, по которым автомобиль стал собственностью, владелец должен иметь документы, подтверждающие законность приобретения, и акт оценочной стоимости машины. Кстати, именно от последней бумаги зависит выбор ставки налогообложения.

Прежде чем высчитывать сумму пошлины, следует убедиться наверняка, нужно ли платить налог с продажи авто в конкретном случае. Если все же машина попадает под требования налогообложения, продавцу желательно заранее позаботиться о заполнении декларации 3-НДФЛ. Вопроса о том, платить ли налог за проданное авто, не должно возникать в случае, если машина находилась в собственности продавца менее трех лет. При этом налогом облагается даже тот автомобиль, который был куплен за счет кредитных средств.

Как правило, сделка между двумя гражданами (продавцом и покупателем) проводится на частном уровне. Несмотря на отсутствие фискального чека, продавец обязан составить декларацию и уплатить подоходный налог в размере 13 % от стоимости движимого имущества, превышающей 250 тыс. руб. В то же время существует несколько условий, при соответствии которым гражданин освобождается от оплаты пошлины. Узнать о них нужно заранее, чтобы не нарушить закон и грамотно продать авто.

Какие налоги платить, если, например, автомобиль находится в собственности продавца более трех лет? Никакие. Освобождается от налогообложения автомобиль, который продается по цене ниже, чем первоначальная стоимость, то есть при отсутствии прибыли от сделки. При продаже авто надо платить налог только тогда, когда его стоимость превышает 250 тыс. руб. Достаточно наличия хотя бы одного из указанных условий, чтобы бывший хозяин получил налоговую льготу.

Что представляет собой ТН

Под транспортным налогом понимают разновидность региональных налогов, ежегодно принудительно уплачиваемых владельцами определенных категорий транспортных средств непосредственно в местный бюджет. Перечень категорий граждан, которые обязаны вносить ТН, перечислены в статье №0357 НК РФ. В документе говорится, что лицами, являющимися налогоплательщиками по уплате ТН, признаются резиденты Российской Федерации, на имя которых зарегистрированы подлежащие налогообложению автотранспортные средства. Таковыми считаются:

• легковые авто;
• мототехника;
• автобусы;
• грузовики;
• вертолёты/самолёты;
• самоходные механизмы;
• гидроциклы;
• моторные лодки/катера;
• другие наземные, воздушные, водные транспортные средства.

Особенностью данного вида налога является его региональная направленность. Налогоплательщик, являющийся обладателем объекта налогообложения, обязан оплачивать его в местный бюджет. Основанием для уплаты ТН является налоговое уведомление, которое отсылается налоговым органом автовладельцу. С 2016 года конечный срок уплаты транспортного налога — 1 декабря (до этого производить оплату ТН нужно было на 2 месяца раньше, то есть до 1 октября). Это означает, что за 2017 год транспортный сбор, рассчитываемый по тарифным ставкам, действующим в отчётном году, выплачивается до 1 декабря 2018 года.

Длительность льготного периода

Согласно действующему законодательству, получение преференций в отношении уплаты ТН (полное освобождение или налоговая скидка) имеет срочный характер. Максимальный срок действия льготы составляет три года, по истечении которых процедуру её получения нужно будет пройти заново. Если нет никаких обстоятельств, повлиявших на возможность включения в список льготников, продление действия льготы можно осуществлять неограниченное количество раз. Прекращение её действия полагается в следующих случаях:

• владелец автотранспортного средства сменился в результате его продажи или дарения;
• автомобиль износился до такой степени, что не может выполнять свои функции даже при проведении его капитального ремонта;
• машина утрачена (сдана в утиль).

Обо всех указанных обстоятельствах нужно вовремя информировать сотрудников налоговых органов. Нельзя затягивать с подачей такого заявления, поскольку ваши действия могут быть расценены как попытка мошенничества против государства.

Какие еще способы позволяют не платить налог?

Сегодня многие компании предлагают купить машину в лизинг. Пока действует договор, налогоплательщиком является не гражданин, использующий транспортное средство, а фирма, у которой оно находится в залоге. Юридически транспорт принадлежит компании до момента выполнения клиентом своих финансовых обязательств.

Иностранные номера тоже считаются основанием для отказа от оплаты налога. По закону эта машина находится на учете за территорией РФ, то есть автовладелец платит налог в бюджет другой страны. Но надо понимать, что существуют специальные правила нахождения автомобилей и других транспортных средств на территории страны после пересечения границы.

Таким образом, не платить транспортный налог законно можно. Но надо учитывать, что иногда лучше отдать эти деньги государству, чем постоянно доказывать правомочность использования транспорта.

Не забудьте поставить лайк и ПОДПИСАТЬСЯ на наш канал!

Кто относится к категории льготников?

В список людей, имеющих льготы в отношении налоговых платежей, можно включить:

• Родителей с 3 и более детьми.
• Ветеранов ВОВ.
• Участников БД.
• Людей с 1 и 2 категорией инвалидности.
• Жен военных, погибших при выполнении долга.
• Опекунов или родителей несовершеннолетних, являющихся с детства инвалидами.
• Героев СССР.
• Пострадавших при ликвидации последствий на ЧАЭС.
• Пенсионеров (по инвалидности или старости).
• Граждан, работающих в специальных службах.

Начисление налога не осуществляется на такие виды транспорта:

1. Автомобили, переданные для транспортировки инвалидов, в том числе машины с мощностью мотора до 100 «лошадей».
2. Угнанные или находящиеся в розыске авто.
3. С/х техника, в том числе применяемая для перевозки грузов.

Что касается льготников, уменьшение или снятие налога зависит от ряда факторов — государства, где произведено авто, мощности мотора, года выпуска и цены ТС.

Налогообложение относится ко всем гражданам, в том числе лицам при должности, выполняющим свои обязанности в госучреждениях. Если человек докажет наличие оснований на льготу, он может быть освобожден от налога — частично или полностью.

Кто освобожден от уплаты транспортного налога

Некоторые граждане имеют особые льготы, которые позволяют им не вносить налоговые платежи. От обязательного взноса освобождены следующие лица:

• Ветераны боевых действий;
• автовладелец, чья семья официально признана многодетной на региональном уровне;
• граждане, которые являлись узниками фашистских лагерей;
• лица, находившиеся на территории поражения при аварии на Чернобыльской АС (при наличии документального подтверждения);
• пенсионеры при наличии удостоверения;
• автовладельцы ,чьи транспортные средства были угнаны (при наличии документального подтверждения — справки из полиции);
• лица с особыми заслугами перед страной (герои РФ, обладатели орденов и прочие);
• опекуны детей-инвалидов;
• лица с инвалидностью первой или второй группы;
• собственники ТС, чьи автомобили имеют мощность менее 70 лошадиных сил;
• работники предприятий оборонной промышленности, которые исполняли обязанности в период испытания ядерного оружия.

Если же автомобилист не относится ни к одной из перечисленных категорий и не уплачивает транспортный налог, он нарушает закон.

Как избежать уплаты транспортного налога?

Действующее законодательство в России допускает несколько способов избежать уплаты транспортного налога.

1. Транспортное средство оформляется на лицо, освобожденное от уплаты транспортного налога.

Транспортный налог должен платить собственник автомобиля, а не тот, кто его эксплуатирует. Поэтому оформление автомобиля на льготные категории граждан – один из способов не платить его. О предоставлении льгот разным категориям граждан решение принимают местные власти, поэтому в зависимости от региона одним и тем же категориям льготы могут быть предоставлены в разном размере или не предоставлены совсем. Власти большинства субъектов предоставляют право не платить налог или платить в меньшем размере следующим категориям:

• Пенсионеры.
• Инвалиды.
• Ветераны Великой Отечественной войны.
• Ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС.
• Участники боевых действий.

Как правило, эти категории освобождены от уплаты налога, если в их собственности находится один автомобиль с двигателем мощностью до 150 л.с.

• Многодетные семьи. Семьям с тремя и более детьми во многих регионах предоставляется льгота по уплате налога на один автомобиль независимо от мощности его двигателя.

Для получения льготы необходимо подать соответствующее заявление в налоговый орган и предоставить документы, подтверждающие принадлежность к льготной категории.

Оформление транспортного средства на несовершеннолетнего члена семьи – еще один способ не платить транспортный налог. До достижения возраста 18 лет обязанность по уплате налога отсутствует.

Инвалиды, использующие специально оборудованные автомобили, также освобождены от уплаты налога в соответствии со статьей 358 НК.

1. Налог не оплачивается до получения уведомления от налогового органа.

Владелец транспортного средства должен заплатить налог после получения уведомления от налоговой инспекции. Если уведомление не получено, то и обязанность по уплате не возникает. Инспекторы имеют право подать судебный иск в течение 6 месяцев по истечении срока уплаты налога. Если в этот срок иск не подан, то на основании ст. 48.3 НК суд его не примет. В течение 3 месяцев налоговая инспекция может выставить требование об уплате налога и недоимки, но при этом ей необходимо будет доказать факт вручения уведомления автовладельцу, что на практике почти неосуществимо.

1. Некорректные данные в ПТС – основание для отказа от уплаты налога.

Если в ПТС отражены некорректные технические характеристики автомобиля, на основании которых производится расчет транспортного налога, можно оспорить обязанность по его уплате.

Похожие записи:

• Как начать свое дело с нуля и стать предпринимателем
• Документы на загранпаспорт для ребенка
• Получение гражданства РФ в общем и упрощенном порядке в 2022 году.